Singapore en Central Register of Controllers

Vanaf 30 juli 2020 kent Singapore een uitgebreidere informatie- en rapportageplicht inzake zogenoemde controllers. Tot controllers worden onder meer individuele aandeelhouders gerekend, die direct dan wel indirect dan wel uiteindelijk 25% of meer van de door de Singaporese vennootschap uitgegeven aandelen met stemrecht houden; een controller in deze zin is gelijk te stellen met een UBO, voluit: Ultimate Beneficial Owner.

Naast de al bestaande opname van controllers in het Register of Registrable Controllers (RoRC), dient die informatie nu ook te worden verstrekt en opgenomen in het Central Register of Controllers (CRC) wat door de Accounting and Corporate Regulatory Authority (ACRA) van Singapore wordt bijgehouden. Het RoRC dient al vanaf maart 2017 door iedere daar gevestigde vennootschap te worden bijgehouden en in Singapore te worden bewaard, bijvoorbeeld op het registered office aldaar; het RoRC dient op verzoek van wettelijk nader aangeduide personen ter inzage te worden overgelegd. De wijziging bestaat erin, dat de RoRC informatie nu proactief dient te worden overgelegd en dat deze wordt opgenomen in het CRC. Die informatie is afgeschermd, gegevens zijn niet publiekelijk toegankelijk. Het laattijdig registreren levert een aanzienlijke geldboete op.